Люксембург вносить зміни до закону про боротьбу з відмиванням коштів

Головна / Новини / Люксембург вносить зміни до закону про боротьбу з відмиванням коштів

Закон, опублікований 8 серпня 2022 року, суттєво змінює законодавство Люксембургу щодо боротьби з відмиванням грошей, встановлюючи зобов’язання фахівців з податкових питань ідентифікувати клієнтів і бенефіціарних власників відповідно до рекомендацій Групи розробки фінансових заходів протидії відмиванню грошей (FATF).

У січні 2022 року Люксембург запровадив нове законодавство, згідно з яким злочини, пов’язані з відмиванням грошей, вчинені спеціалістом з податкових питань під час професійної діяльності, розглядатимуться як обтяжуюча обставина, що тягне за собою більш суворі санкції, ніж раніше. Закон роз’яснює, що спеціалісти-практики повинні застосовувати процедуру належної перевірки клієнтів (due diligence) щодо всіх нових клієнтів, незалежно від оцінки ризику, хоча результат оцінки ризику впливатиме на рівень застосованої належної перевірки.

Крім того, перед встановленням ділових відносин або виконанням операції для клієнта, спеціалісти також повинні перевірити реєстр бенефіціарних власників (RBO) або реєстр трастів (RFT) і порівняти інформацію, надану клієнтом із реєстрами, щоб виявити помилки, розбіжності, відсутню інформацію або факт нереєстрації. Спеціалісти також повинні зберігати копії документів, інформації та даних, необхідних для дотримання зобов’язань щодо належної перевірки клієнта, а не лише посилання на ці документи.

Новий закон також змінює формальні визначення фахівців, що підпадають під дію нового законодавства: постачальник послуг трасту та компанії (TCSP) — це будь-яка фізична або юридична особа, яка надає третій стороні будь-яку з послуг, перелічених у положеннях, шляхом ділових відносин. Більше того, практикуючий спеціаліст, який виконує функції директора чи секретаря компанії або надає зареєстрований офіс, юридичну адресу, кореспонденцію чи адміністративну адресу чи комерційне приміщення в контексті ділових відносин, також тепер позначається як постачальник послуг. Подібне положення міститься, між іншим, і в переглянутих правилах боротьби з відмиванням коштів, які будуть запроваджені наступного місяця у Великобританії.

Інші поправки до закону Люксембургу включають наступне:

  • Відповідно до рекомендацій FATF, юристи підпадають під дію законодовства щодо протидії відмиванню коштів, коли вони діють як депозитарії акцій на пред’явника.
  • Фахівці повинні мати адекватні системи управління ризиками, щоб визначити, чи є клієнт або особа, яка має намір представляти клієнта або бенефіціарного власника, політично вагомою особою відповідно до Рекомендації FATF 12.
  • Компетентні органи Люксембургу можуть задовольнити дійсний запит іноземного аналогічного органу щодо проведення розслідування чи інспекції на місці, а також можуть вимагати від іноземних партнерських органів провести таке розслідування на їхній території.
  • Максимальний період оновлення інформації в реєстрах Люксембургу скорочується до одного місяця після внесення будь-яких змін.
Замовити дзвінок