В Государственную налоговую службу с начала 2022 года и по состоянию на 1 марта 2023 года поступило 2 710 сообщений о регистрации, продаже ликвидации или приобретении доли в контролируемой иностранной компании или в образовании без статуса юридического лица (фонды, трасты).
Кроме того, выполняя требования законодательства, банки и другие финансовые учреждения направили в ГНС 5626 Сообщений о фактах, свидетельствующих о владении физическим или юридическим лицом – резидентом Украины долей в иностранном юридическом лице.
Такие данные приводит пресс-служба ГНС.
Основными странами, где резиденты Украины в указанный период работали с КИК, являются Республика Польша – 591, Соединенные Штаты Америки – 339, Республика Кипр – 330, Великобритания – 312, Эстонская Республика – 229, другие страны – 909.
Как напомнили в ГНС, по состоянию на 1 января 2023 года штраф за непредставление сообщения о приобретении/отчуждении доли в КИК, об учреждении или ее ликвидации составляет 805 200 гривен.
