Будут ли шотландские LP раскрывать информацию о бенефициарах?

Главная / Налоговые новости / Будут ли шотландские LP раскрывать информацию о бенефициарах?

Британские власти обнародовали проект нового закона о борьбе с отмыванием денег, в котором содержится норма, обязующая шотландские ограниченные партнерства (SLP) подавать информацию о бенефициарных собственниках. Ожидается, что закон будет принят в июле 2017 года.

Что изменится

Ранее информацию о собственниках в реестр должны были подавать только компании и партнерства с ограниченной ответственностью (LLP). Если закон будет принят, то с 24 июля 2017 года активные шотландские партнерства SLP, в которых все партнеры – юридические лица, будут обязаны в течение 14 дней сообщить в регистр компаний информацию о лицах, контролирующих компанию (people with significant control, PSC). В последующем они должны будут ежегодно подтверждать Регистру актуальность этой информации. Кроме того, с 24 июля все вновь регистрируемые SLP должны будут сразу (при регистрации) представлять информацию о своих лицах PSC.

Будут ли новые правила распространяться на SLP, в которых партнеры – физические лица, пока неизвестно. Также нет информации о том, какие данные о бенефициарах и в какой форме нужно подавать в реестр. Да и сам законопроект пока не принят и не известно, примут ли его.  Зато уже сейчас можно сказать, что требования закона, если его примут, не будут распространяться на североирландские и английские ограниченные партнерства (LP).

Заказать звонок
Нажимая кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.